Про безопасный бизнес 🕘 история названий (1)

Как вывести компанию с нулевой прибыли на 20% рентабельности за 8 месяцев Компания работает, продажи идут, деньги постоянно двигаются — а прибыли практически нет. Что делать? В статье Дмитрия Нагайника, финансового эксперта Профдело — реальный кейс: как за 8 месяцев компанию с нулевой прибылью удалось вывести на 20% рентабельности: ✅с чего начали разбираться в финансах компании; ✅где нашли основные потери; ✅какие изменения помогли увеличить рентабельность; ✅почему одних отчётов и финансового учёта недостаточно; ✅как работа с цифрами может напрямую повлиять на прибыль бизнеса. Хороший пример того, что для роста прибыли не всегда нужно увеличивать продажи. Иногда сначала стоит разобраться, что происходит с деньгами внутри компании. Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам

Как посчитать реальную стоимость привлечения клиента (CAC) с учётом всех расходов Как часто считают CAC: просто делят рекламные расходы на количество новых клиентов. Но клиент редко обходится только стоимостью рекламного объявления. В CAC надо вкладывать затраты, которые непосредственно относятся к привлечению и конвертации нового клиента в первую покупку. Например: ✅рекламный бюджет; ✅комиссии рекламных площадок и агентств; ✅зарплаты и бонусы маркетинга и продаж, относящиеся к привлечению новых клиентов; ✅услуги подрядчиков, дизайнеров и создание контента для привлечения; ✅часть стоимости CRM и других инструментов, используемых для привлечения; ✅скидки и бонусы, предоставленные для привлечения клиента; ✅расходы на обработку и квалификацию лидов. Формула простая: CAC = все затраты на привлечение новых клиентов / количество новых клиентов. Допустим, за месяц компания потратила 600 000 ₽ на рекламу и получила 100 новых клиентов. CAC по рекламным расходам — 6000 ₽. Но ещё 200 000 ₽ пришлось на з/п команды, подрядчиков и сервисы для лидогенерации. То есть полный CAC составит уже 8000 ₽ на клиента. И вот здесь начинаются правильные вопросы. ✅Сколько клиент приносит маржинального дохода? ✅За какой срок окупается его привлечение? ✅Какие каналы дают не просто дешёвых клиентов, а клиентов с положительной экономикой? ✅Сколько бизнес реально может потратить на привлечение одного клиента, чтобы экономика оставалась положительной? При этом важно считать не только CAC, но и то, сколько маржинального дохода клиент приносит за период отношений с бизнесом. Потому что CAC в 5000 ₽ может быть отличным показателем, если клиент приносит 30 000 ₽ маржинального дохода. Но низкий CAC ещё не означает, что привлечение клиентов выгодно. Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам

Что происходит с прибылью, когда бизнес начинает давать отсрочки платежа Отсрочка платежа часто выглядит как простой способ увеличить продажи. Клиенту удобно: товар или услуга уже получены, а платить можно через 30, 60 или 90 дней. Для бизнеса проблема в том, что прибыль может появиться в отчётности раньше, чем деньги на счёте. Отсюда возникают несколько эффектов. 1️⃣Растёт дебиторская задолженность Чем больше продаж с отсрочкой, тем больше денег фактически находится у клиентов. 2️⃣Увеличивается потребность в оборотном капитале Бизнесу приходится финансировать период между выполнением обязательств перед клиентом и получением оплаты. 3️⃣Может появиться кассовый разрыв Компания может быть прибыльной по отчётности, но при этом иметь недостаточно денег на счёте для текущих платежей. 4️⃣Увеличивается период кредитного риска Пока деньги не получены, компания несёт риск того, что клиент заплатит с задержкой, частично или не заплатит вообще. Поэтому давая отсрочку, учитывайте кредитоспособность клиента и вероятность взыскания задолженности. 5️⃣Реальная стоимость продажи становится выше Если для привлечения клиента приходится давать большую отсрочку, нужно учитывать не только выручку и маржу, но и стоимость финансирования дебиторской задолженности. Если отсрочки растут быстрее, чем денежный поток, вы можете столкнуться с парадоксом: продажи и прибыль увеличиваются, а свободных денег становится меньше. Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам

29 ключевых таблиц для управленческого учета — собрали в одном месте Если управленческий учёт у вас до сих пор держится на нескольких Excel-файлах, которые никто кроме одного сотрудника не понимает, пора это исправлять. Мы собрали готовые шаблоны для разных задач: от ДДС и P&L до план-факта, платёжного календаря, ABC/XYZ-анализа, финансовых моделей и юнит-экономики. Внутри — 29 таблиц, которые помогут систематизировать финансовые данные и видеть, что происходит с бизнесом не только по остаткам на счёте. Что есть в подборке: ✅ОДДС и платёжный календарь; ✅ОПИУ (P&L) и БДР; ✅управленческий баланс; ✅план продаж и план-факт; ✅ABC и XYZ-анализ; ✅задолженность покупателей и поставщикам; ✅калькуляторы себестоимости и стоимости товара; ✅финансовые модели для IT, Digital, ресторанов и онлайн-школ; ✅юнит-экономика; ✅дашборд собственника; ✅расчёт KPI сотрудников; ✅оцифровка воронки продаж; ✅финансовая стратегия. Не нужно собирать систему управленческого учета с нуля. Можно взять готовую основу и адаптировать её под свой бизнес. Скачать все 29 шаблонов. Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам

Как понять, какие клиенты приносят деньги, а какие только создают оборот Клиент платит 1 млн ₽ в месяц. Кажется, просто отличный парень. Но если на его обслуживание уходит команда, куча доработок, скидки и постоянные срочные задачи, вы можете зарабатывать на нём меньше, чем на клиенте с чеком втрое ниже. Поэтому смотреть только на выручку от него — опасно. А вот следующие 5 моментов стоит оценить. 1️⃣Маржинальность клиента Сколько денег остаётся после прямых затрат и затрат на обслуживание клиента: работа команды, подрядчики, материалы, логистика, поддержка и т. д. 2️⃣Стоимость обслуживания Иногда клиент требует в два раза больше времени команды, чем остальные. Это дополнительная стоимость, даже если отдельной строкой в счёте она не отражается. 3️⃣Скидки и дополнительные работы Клиент может постоянно просить скидки, бесплатные доработки или дополнительные услуги. В результате фактическая маржа оказывается ниже расчётной. 4️⃣Условия оплаты и стоимость финансирования Клиент с хорошей маржой, который платит через 90 дней, может требовать больше оборотного капитала. Если компания финансирует дебиторскую задолженность за свой счёт, у этой отсрочки есть финансовая стоимость. 5️⃣Потенциал и экономика роста Нужно отделять текущую прибыльность от потенциальной. Рост выручки с клиентом, который уже имеет низкую или отрицательную маржу, запросто масштабирует проблему, если при увеличении объёма сохраняется та же структура затрат. Большой клиент не всегда выгодный. Иногда тот, кто создаёт меньше оборота, денег приносит больше. Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам

Какие показатели финансовый директор смотрит раньше, чем собственник Финдир начинает не просто с выручки, прибыли и остатка, а с вопросов «Почему эти цифры получились?» и «Что с ними будет дальше?». И вот на что он смотрит в первую очередь. 1️⃣Маржинальность Выручка может расти, а бизнес — зарабатывать меньше. Важно видеть не только объём продаж, но и сколько денег остаётся после прямых затрат. 2️⃣ДДС и будущий остаток Текущий остаток на счёте мало что говорит о будущем. Финдир смотрит, сколько денег останется после всех обязательных платежей и ожидаемых поступлений. 3️⃣Дебиторская задолженность Продажи и прибыль есть, а денег нет. Если клиенты платят с задержкой, прибыль на бумаге не помогает оплачивать счета. 4️⃣Отклонение план-факт Нужно не только знать фактические расходы, но и понимать, где бизнес отклонился от плана. И почему. Один перерасход может быть случайностью, но если это происходит системно — это уже проблема управления. 5️⃣Экономика отдельных направлений Общая прибыль может скрывать убыточные продукты, проекты или клиентов. Финансовый директор смотрит на маржинальность по сегментам и понимает, что действительно приносит деньги. 6️⃣Точка безубыточности Сколько компания должна заработать, чтобы покрыть постоянные расходы? И насколько текущие продажи выше этого уровня? Показатель особенно важен перед наймом, открытием нового направления или увеличением расходов. 7️⃣Прогноз, а не только факт Собственник может узнать, что прибыль упала, по итогам месяца. Финдир (если он профессионал) увидит признаки этого заранее: снижение маржи, рост дебиторки, увеличение постоянных расходов, ухудшение ДДС. Финансовый анализ — это не отчёт о том, что уже произошло. Это система раннего предупреждения, которая помогает увидеть проблему до того, как она попадёт в итоговую отчётность. Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам

Кассовый разрыв: как увидеть проблему за месяц до того, как закончатся деньги Кассовый разрыв не возникает внезапно. Бывает, конечно, но редко. Обычно компания узнаёт о нём слишком поздно: денег на счёте ещё немного, но обязательств впереди уже больше, чем будущих поступлений. И нужно держать руку на пульсе. Вот, как именно. 1️⃣План поступлений Мало записать, что клиент должен заплатить 2 миллиона. Важно понимать, когда он реально это сделает. Если платёж задерживается на пару недель, это может изменить прогноз полностью. 2️⃣План обязательных платежей Зарплаты, налоги, аренда, кредиты, поставщики и другие регулярные расходы должны быть расписаны по датам. Календарь платежей показывает, в какой момент деньги понадобятся бизнесу. В голове всего не удержишь, и пытаться не стоит. 3️⃣Минимальный остаток У вас должен быть определённый уровень денег, ниже которого опускаться нельзя. Иначе можно формально избежать отрицательного баланса, но оказаться без денег на ближайшие обязательные платежи. 4️⃣Сценарий на случай, если что-то пойдёт не по плану Что произойдёт, если клиент заплатит на 15 дней позже? Или если продажи окажутся на 20% ниже плана? А если появится незапланированный крупный расход? Это помогает увидеть кассовый разрыв до того, как он подпортит вам жизнь. 5️⃣Горизонт планирования Разумно приобрести навык видеть движение денег хотя бы на 1–3 месяца вперёд и регулярно обновлять прогноз. Самый простой инструмент для этого — опять же, платёжный календарь. Он показывает не просто сколько денег есть сейчас, а сколько останется после всех запланированных поступлений и трат. Кассовый разрыв лучше предотвращать прогнозом, а не искать деньги в тот день, когда уже нечем платить. Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам

Какие вопросы задать бухгалтеру перед подписанием годовой отчётности Её часто подписывают так: бухгалтер сказал, что всё готово, собственник расписался — всё. Но подпись руководителя означает не просто «я видел цифры», и перед подписанием стоит задать бухгалтеру несколько конкретных вопросов. 1️⃣Прибыль в отчётности совпадает с реальной экономикой бизнеса? Если есть прибыль, надо понимать, за счёт чего она сформировалась. И наоборот: есть убыток — что именно на него повлияло. 2️⃣Все ли обязательства отражены? Кредиты, займы, задолженность перед поставщиками, налоги, расчёты с сотрудниками и другие обязательства должны быть учтены корректно. Особенно важно проверить крупные суммы и операции, которые переходят с одного периода в другой. 3️⃣Есть ли существенные расхождения с прошлым годом? Если выручка, расходы, дебиторка или кредиторка заметно изменились, бухгалтер должен объяснить причину. Конкретно: что изменилось в бизнесе и как это повлияло на отчётность. 4️⃣Есть ли операции, которые могут вызвать вопросы у налоговой? Стоит отдельно обсудить крупные сделки, нестандартные операции, взаиморасчёты со связанными компаниями и другие потенциально спорные моменты. 5️⃣Вся ли дебиторская задолженность реальна? Цифра в балансе ещё не означает, что эти деньги действительно придут. Нужно понимать, сколько задолженности просрочено, какие долги проблемные и что вы собираетесь с ними делать. 6️⃣Есть ли ошибки или незакрытые вопросы? Прямой вопрос бывает полезнее десяти таблиц: «Есть ли в отчётности что-то, что вас сейчас беспокоит, как главбуха?» Если ответ «нет», попросите отдельно назвать наиболее рискованные участки учёта. И главное: собственнику необязательно самостоятельно проверять бухгалтерию. Но он должен понимать, какие цифры подписывает, откуда они взялись и есть ли по ним существенные риски. Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам

Почему собственники часто принимают решения по обороту, а нужно — по маржинальности Произнесите вслух: «Продажи выросли на 30%». Звучит? Звучит. И довольно круто. Но для бизнеса это ещё ничего не говорит о том, сколько денег он заработал. Оборот показывает масштаб, маржинальность — сколько маржи приходится на каждый рубль выручки. Например, компания увеличила выручку с 10 до 13 млн ₽. Кажется, суперский рост. Но если для этого пришлось дать скидки, увеличить расходы на привлечение лидов и продавать больше низкомаржинальных продуктов, прибыль могла почти не измениться. И наоборот: иногда направление с меньшим оборотом приносит денег куда больше. Поэтому при принятии решений стоит смотреть минимум на четыре показателя: ▶️Выручка — сколько денег приносит направление. ▶️Валовая прибыль — сколько остаётся от выручки после вычета себестоимости продаж. ▶️Маржинальность — какую долю выручки составляет эта маржа. ▶️Маржинальный доход — сколько рублей реально остаётся, чтобы покрывать постоянные расходы и формировать прибыль. Именно последний показатель — наш главный флаг при сравнении продуктов, клиентов и направлений. Допустим, один продукт даёт 5 млн ₽ выручки при маржинальности 10%. Другой — 3 млн при маржинальности 40%. Первый выглядит крупнее. Но второй приносит 1,2 млн маржинального дохода против 500 000 у первого. Поэтому вопрос «Uде больше продаж?» не всегда правильный. Правильный — «Где каждый дополнительный рубль выручки приносит больше маржинального дохода?» Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам

Как выбрать финансового директора на аутсорсе и не переплатить Аутсорсинговый финдир часто обходится дешевле штатного. Но если выбирать его только по цене, велика вероятность получить дорогую имитацию финансового управления. На что смотреть при выборе? Отвечаем по пунктам. 1️⃣На задачи, а не на количество часов Вам нужен не человек, который «будет заниматься деньгами», а конкретный результат: платёжный календарь, бюджетирование, управленческая отчётность, контроль ДДС, анализ маржинальности, финмодель. Чем точнее сформулированы задачи, тем проще сравнивать предложения и не платить лишнего. 2️⃣На то, умеет ли он работать с вашими цифрами Хороший финансовый директор не просто собирает отчёты. Он должен уметь объяснить, почему падает маржа, откуда берётся кассовый разрыв и какие решения влияют (или повлияют в будущем) на прибыль. Если поговорив с ним вы получили набор красивых финансовых терминов и ноль конкретики — это плохой знак. 3️⃣На стоимость не месяца, а результата У одного специалиста ставка может быть 100 тысяч в месяц, у другого — 200. Но если первый тратит время на ручную подготовку отчётов, а второй быстро выстраивает систему, сравнивать их только по цене бессмысленно. 4️⃣На зону ответственности Определяйте её сразу. Кто отвечает за сроки отчётности? Кто готовит прогноз ДДС? Кто контролирует отклонения бюджета? Кто участвует в финансовом планировании Финансовый директор без понятной зоны ответственности быстро превращается в ещё одного человека, которому вы пересылаете таблицы. И ещё важный момент: аутсорсинговый финдир не должен заменять бухгалтера. Бухгалтер отвечает прежде всего за корректность учёта и отчётности. Финансовый директор — за то, чтобы вы понимали, что происходит с деньгами и экономикой вашего бизнеса. Теперь мы и в Макс. Бухуслуги | Финуслуги | Юруслуги | Курс | Книга | Написать нам